“配货““配单”深圳虚假出口企业！涉案金额高达57亿元

“配货““配单”深圳虚假出口企业！涉案金额高达57亿元

深圳拥有全国最大的电子商城，位于福田区华强北，几乎每个区都有自己的电子城。

今天我们要讨论的虚开发票骗取出口退税的案件就与这条线索紧密相连。

这起案件发生在深圳，涉案企业是一家手机生产企业，但令人不解的是，为何会远道而来从外省进货？ 让我们一起来揭秘吧。

2015年中，深圳市A电子科技公司和B通信电子公司的纳税数据引起了深圳市税务部门的关注。

由于这两家公司规模都不算太大，按理说他们不具备量产手机的能力。

但数据显示，这栋大楼内的两家企业仅一年时间就获得了超过3000万的出口退税。

随后，相关线索被移交给监察局。 接到通知后，检查人员立即利用征管系统对两家企业进行分析调查。

调查中发现，两家公司工厂的水电费非常低。

令人惊讶的是，深圳电子零部件生产企业如此之多，但这两家企业却看上去相去甚远。 原材料进项发票由江西、湖南等地供应。

更巧合的是，两家公司居然同时变更了法定代表人、营业地点等注册信息。

此时，审计人员初步认定两家公司涉嫌税务诈骗，并邀请公安部门介入调查。

经过讨论，我们一致决定直接从涉事公司的“票流、货流、资金流”入手。

随后，办案人员导出涉案公司的录入发票数据、银行资金流向等数据，发现这两家公司与东莞3家手机公司有频繁的资金交易，但没有开票行为。

办案人员怀疑这只是一起简单的资金借贷行为。

还发现这五家公司的部分职位存在重叠。

调查时，东莞3家手机企业还获得数亿元出口退税。

侦查人员立即追踪到5家可疑企业的银行开户信息以及涉案企业税务人员的通讯数据。

经查明，这五家公司背后的人是黄某、严某，他们总共控制了八家手机制造商。

通过分析，我们了解到，东莞A公司是这8家公司中规模最大的。

经过实地勘察，调查人员发现，如此大规模的手机出口企业，为什么看到的卡车是运输成品手机，而不是运输零部件的卡车。

原来，东莞A公司从外地采购大量成品手机，运至工厂，经过一道工序后出口。

经核实，黄某、严某控制的8家公司均存在这种情况，但这8家公司均取得了来自湖南、江西等地的手机零部件进项发票。

既然你们自己不生产手机，为什么要开这么多零部件进项发票呢？

显然，这是一张虚假发票。 原来，狡猾的犯罪分子计划虚开发票，制造资金流向，掩盖真相。

经核实，45家上游开票企业与涉案8家手机生产企业不存在实际购销业务关系，涉案8家企业接受的进项发票均为虚开无货的发票。

考虑到案情复杂，办案人员当机立断，先后在深圳、江西、湖南等地开展抓捕行动。

成功抓获严某等20名重要犯罪嫌疑人，捣毁犯罪窝点15个。

原来，该犯罪团伙在深圳、东莞设计了87542家手机生产企业，然后利用非法手段设计了45家空壳公司为其开具发票。 同时，从其他企业采购部分手机产品进行“配货”、“分单”，进行虚假出口。 。

据统计，该案共涉及广东、江西、湖南等地53家企业。 行动中，中共缴获税控机7台，收缴增值税专用发票1000多张。

案件涉案金额达57.54亿元，涉及税款4.96亿元，出口退税3.39亿元。

通过以上案例，我们来了解一下虚开发票以获得出口退税的处罚。

虚开增值税专用发票或者虚开其他发票骗取出口退税、税款抵扣的：

(一)处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金2万元以上20万元以下

（二）谎报税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金5万元以上50万元以下。

（三）虚假纳税数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金五万元以上五十万元以下，或者没收其财产。

虚开增值税专用发票或者虚开其他发票骗取出口退税、税款抵扣的行为，是指为他人虚开、为自己虚开、允许他人为自己虚开、或者介绍他人虚开的行为之一。虚假问题。

非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金二万元以上不超过20万元。

以上就是今天的内容。 达欧想说，国家的出口退税政策主要有两个目的。 一是鼓励企业出口，为企业参与国际贸易竞争创造公平的环境； 二是鼓励出口企业采购国内产品。 企业用料件扩大内需，而不是让一些不法分子只图暴利。

您对这个案例有何看法？ 快来评论区聊聊吧。